L’outil parfait pour défiscaliser vos revenus tout en préparant sereinement votre retraite. Découvrez nos solutions sur mesure, adaptées à vos besoins.
MEMO INVESTISSEUR
AVANTAGES
✔️ Réduction d’impôt instantanée
✔️ Une large gamme de placements
✔️ Anticipation de votre retraite
Qu'est-ce qu'un Plan d'épargne retraite (PER) ?
Avec l’une des épargnes les plus importantes d’Europe, la France a longtemps sous-développé l’épargne retraite, plafonnant à 230 milliards d’euros face aux 1 700 milliards d’euros investis dans l’assurance vie. Ce déséquilibre s’expliquait par des dispositifs jugés complexes et peu accessibles, tels que les contrats Madelin, PERP, PERCO ou encore article 83.
La loi Pacte a introduit une révolution en simplifiant et en modernisant l’épargne retraite à travers le Plan d'épargne retraite (PER).
Lancé fin 2019, le PER séduit aujourd’hui un large public grâce à ses nombreux avantages :
Construisez une épargne retraite sur-mesure, à titre individuel ou en entreprise.
Optimisez votre fiscalité avec des versements déductibles de votre revenu imposable.
Profitez d’une épargne flexible et portable, transférable tout au long de votre vie professionnelle.
Accédez à vos fonds avant l’échéance pour financer l’achat de votre résidence principale.
Choisissez entre une sortie en rente ou en capital lors de votre départ à la retraite.
En résumé : Le PER est un dispositif moderne de retraite complémentaire conçu pour aider les particuliers à se constituer un revenu additionnel pour leur retraite. Accessible en version individuelle, collective ou d’entreprise, il offre une solution simple, flexible et fiscalement avantageuse pour répondre aux enjeux patrimoniaux à long terme.
PER Individuel : Les points clés
Le Plan Épargne Retraite Individuel (PERIN) est une solution d’épargne à long terme, conçue pour se constituer un complément de revenus pour la retraite. Dans le contexte actuel des finances publiques, la Loi Pacte a été mise en œuvre pour inciter les Français à adopter des mécanismes de capitalisation, afin d’aborder leur retraite de manière plus sereine.
Fonctionnement du PERIN
Modalités de sortie : Disponible à l’âge légal de départ à la retraite ou lors de la liquidation des droits, le PERIN permet une sortie en rente viagère ou en capital.
Options complémentaires : Souscrit sous forme de contrat d’assurance de groupe (similaire à l’assurance vie), il peut inclure des garanties supplémentaires, telles que la couverture en cas d’invalidité, décès, perte d’emploi ou perte d’autonomie.
Optimisation fiscale
Déduction des versements : Les cotisations versées sur un PERIN sont déductibles du revenu brut global dans la limite de 10 % des revenus professionnels, ou d’un plafond de 4 114 €, si ce dernier est supérieur.
Fiscalité en sortie : Les sommes récupérées sont soumises à l’impôt sur le revenu, mais elles bénéficient généralement d’une fiscalité réduite, car le revenu à la retraite est souvent inférieur à celui perçu en activité. Cela permet une optimisation globale grâce à un taux d’imposition plus bas.
Transfert simplifié
La Loi Pacte offre la possibilité de transférer un PER existant vers un autre gestionnaire, comme Profitys, sans perdre ni le capital accumulé, ni les avantages fiscaux associés.
Ce dispositif répond à plusieurs besoins des épargnants :
Meilleures performances : Accédez à des contrats offrant des rendements supérieurs.
Flexibilité accrue : Choisissez des options de sortie en rente viagère ou en capital, mieux adaptées à votre situation personnelle.
Selon une étude de l'AMF, près de 80 % des épargnants ayant transféré leur PER l'ont fait pour bénéficier de conditions plus avantageuses. Chez Profitys, nous vous accompagnons dans l'audit et le transfert de votre PER afin de maximiser vos rendements tout en conservant vos avantages fiscaux.
Le transfert de vos contrats retraite avec Profitys
Simplifiez le transfert de vos contrats de retraite existants grâce à Profitys.
Nous vous accompagnons tout au long du processus pour garantir une transition fluide et sans tracas. Voici comment cela fonctionne : fournissez simplement une pièce d'identité valide, le montant à transférer, les coordonnées de votre précédent gestionnaire (nom, e-mail, numéro de téléphone), ainsi qu’un relevé de votre contrat actuel (détails du contrat, numéro, etc.). Ensuite, vous recevrez un bulletin de transfert à signer électroniquement, et nous nous occupons du reste.
Les différentes options de transfert disponibles
Transfert d'un PERP vers un PER individuel
Modernisez votre Plan d’Épargne Retraite Populaire (PERP) en le transférant vers un PER individuel.
Avantage clé : Une sortie possible à 100 % en capital, pour une meilleure gestion de votre épargne.
Transfert d'un contrat Madelin retraite vers un PER
Convertissez votre contrat Madelin retraite en Plan Épargne Retraite (PER) pour plus de flexibilité.
Avantages principaux :
Possibilité de sortie à 100 % en capital.
Fin des cotisations obligatoires.
Protection accrue pour vos proches en cas de décès.
Transfert d'un PERCO vers un PER
Regroupez vos épargnes en transférant votre Plan Épargne Retraite Collectif (PERCO) vers un PER unique.
Bénéfices :
Accès à une gamme élargie de supports d’investissement : fonds immobiliers, fonds en euros et ETF.
Simplification de vos contrats pour un meilleur suivi.
Transfert d'un contrat Article 83 vers un PER
Libérez-vous des contraintes de votre contrat Article 83 en le transférant vers un PER individuel.
Avantage majeur : Plus d'obligation de sortie en rente.
Condition requise : Ne plus être salarié de l’entreprise d’origine.
Transfert d'un PER vers un autre PER
Si votre Plan Épargne Retraite (PER) actuel ne répond plus à vos attentes, transférez-le vers une solution optimisée avec Profitys.
Pourquoi choisir ce transfert ?
Adaptation à vos nouveaux besoins.
Performance et flexibilité accrues.
Choisir Profitys, c’est s’assurer un accompagnement personnalisé et une optimisation complète de vos solutions de retraite.
Les avantages fiscaux du PER à l’entrée
Le Plan Épargne Retraite (PER) offre une réduction immédiate de votre revenu imposable lors des versements, permettant ainsi de réaliser des économies d’impôt significatives. Ces économies sont directement proportionnelles à votre tranche marginale d’imposition (TMI) : 0 %, 11 %, 30 %, 41 % ou 45 %. Par exemple, pour un épargnant dans la tranche des 41 %, un versement de 10 000 € sur le PER peut engendrer une économie d’impôt de 4 100 €.
En théorie, il est possible de réduire considérablement son imposition, voire de l’annuler, en versant suffisamment sur le PER pour atteindre la tranche marginale d’imposition la plus basse (voire 0 %). Cependant, ces versements sont soumis à un plafond annuel (partagé avec d’autres dispositifs d’épargne retraite) et cumulable sur trois ans glissants. Le PER est donc particulièrement intéressant pour les épargnants des tranches à 30 %, 41 %, et 45 %, tandis que son impact est moindre pour ceux dans les tranches inférieures (0 % et 11 %).
Les intérêts et plus-values générés au sein du PER ne sont pas imposables tant que vous ne retirez pas les fonds, ce qui favorise une capitalisation optimisée sur le long terme.
La fiscalité à la sortie
À la sortie du PER, la fiscalité dépend des choix effectués lors des versements :
Pour les montants défiscalisés à l’entrée, les sommes retirées sont imposées comme suit :
En cas de sortie en rente, la rente est fiscalisée selon le régime des pensions de retraite, avec un abattement de 10 % et des prélèvements sociaux.
En cas de sortie en capital, la somme est décomposée en deux parties :
Les versements d’origine, intégrés dans le revenu imposable.
Les gains, imposés à la flat tax (30 %) ou au barème de l’impôt sur le revenu accompagné des prélèvements sociaux.
Pour les montants non défiscalisés, seule la partie des gains est imposée :
En rente viagère, seule une fraction de la rente est imposable selon un barème lié à l’âge au moment de la liquidation. Par exemple, à 70 ans, seulement 30 % de la rente est imposée.
En capital, les versements ne sont pas imposés, mais les gains subissent la flat tax ou le barème de l’IR.
Les cas de déblocage anticipé
Le PER prévoit des cas spécifiques de déblocage anticipé, permettant d’accéder à son épargne avant l’âge légal de la retraite dans des situations exceptionnelles, notamment :
Décès : du titulaire ou de son conjoint/partenaire de PACS.
Invalidité : du titulaire, de son conjoint/partenaire ou de ses enfants, reconnue selon les critères de l'article L. 341-4 du Code de la Sécurité sociale.
Surendettement : décision du président de la commission de surendettement ou d’un juge.
Fin des droits au chômage : expiration des allocations d’assurance chômage.
Cessation d’activité non salariée : suite à une liquidation judiciaire ou une décision du tribunal.
Achat de la résidence principale : possibilité de racheter tout ou partie du capital pour financer l’apport personnel.
Pourquoi choisir le PER ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est une solution incontournable pour préparer votre retraite de manière flexible et fiscalement optimisée.
Il remplace avantageusement les anciens dispositifs (PERP, Madelin, PERCO, etc.) et permet :
Une épargne régulière ou ponctuelle avec des avantages fiscaux à l’entrée.
Une gestion adaptable (fonds garantis en euros ou unités de compte avec potentiel de rendement).
Une sortie en capital ou en rente viagère, avec une fiscalité ajustée à votre profil.
En complément d’autres solutions comme l’assurance vie, le PER s’impose comme un pilier solide pour anticiper votre avenir financier tout en bénéficiant d’avantages immédiats.
